本報記者 張敏 見習記者 熊悅
2月24日晚，國投中魯發布公告稱，公司當日收到了中國證監會北京監管局出具的《行政處罰決定書》，決定對公司給予警告，并處以100萬元的罰款；對時任總經理張繼明、時任董事會秘書金晶給予警告，并分別處以50萬元的罰款。
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國投中魯表示，本次處罰未對公司生產經營產生重大影響。公司將進一步加強董事、監事和高級管理人員對證券法律法規的學習，提高公司規范運作水平和信息披露質量。
主管人員“遺漏”披露重大事項
上述行政處罰起于公司在2017年12月簽訂的一項投資額達5億元的合作項目。
據公告披露，2017年12月，國投中魯子公司云南國投中魯果汁有限公司（下稱“云南國投中魯”）與云南省昭通市昭陽區人民政府簽訂了一項“健康農業循環經濟現代農業項目”合作協議，約定項目計劃總投資約5億元人民幣，分三期建設。
協議簽訂后，為落實項目用地，云南國投中魯先后與昭陽區下屬8個村鎮簽訂了《土地流轉合同》，并按合同支付了2018年至2020年土地流轉費，每年約300萬元。
2017年12月至2020年12月，云南國投中魯累計投入租用平整土地、購買樹苗、購買農資農藥等項目前期支出約2180萬元。2021年1月12日，因項目所面臨的內外部環境和實施條件發生變化，國投中魯黨委會決定全面終止項目推進工作。
由于上述協議約定的投資總金額占公司最近一期（2016年）經審計總資產的28.37%、凈資產的50.55%，根據相關規定屬于應當披露的重大事項，但國投中魯在2017年至2020年年度報告中未披露上述協議的訂立及截至報告期末項目的進度情況。
且中國證監會北京監管局還認定，時任公司總經理張繼明、時任公司董事會秘書金晶知悉協議的簽署過程，但未能保證信息披露的真實、準確、完整，未勤勉盡責，是國投中魯信息披露違法行為直接負責的主管人員。
由此，公司相關定期報告存在重大遺漏，故證監會對公司及相關責任人進行立案調查并實施相應的行政處罰。
國投中魯董秘處相關人士告訴《證券日報》記者，彼時公司主管人員在定期報告中“遺漏”了上述協議，故未能披露。對于后續是否會向證監會申請行政復議或向人民法院提起行政訴訟，上述相關人士稱“公司目前還沒有明確的計劃，還在考慮當中。”
多家公司出現信披違規
記者注意到，近期有多家上市公司出現虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏等信披違法違規行為。其中，董事長、總經理、董事會秘書等董監高往往是信披違法違規行為中的相關責任人。
北京威諾律師事務所主任楊兆全告訴《證券日報》記者，隱瞞重大事項、財務數據造假是上市公司常見的兩種信息披露違法違規行為。重大事項故意疏漏不報，主要的可能原因還是上市公司擔心這些重大不利信息公布之后，對公司的業績產生影響。“投資者在未能知曉事情真相的情況下，以高價買入股票，一旦這些不利的事實被公布之后，股價可能會出現大幅下跌，投資者的利益就會蒙受重大的損失。”
比如奧聯電子因涉嫌信息披露違法違規于2月23日晚被中國證監會立案調查，該公司合作方的主要負責人的簡歷近期遭多方輪番“打假”。2月21日至2月23日3天時間，公司股價累計跌幅超30%。
2月6日，東北證券因在執行豫金剛石2016年非公開發行股票項目中，涉嫌保薦、持續督導等業務未勤勉盡責，所出具的文件存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏被中國證監會立案調查。
此前，巴安水務因未在定期報告中及時披露擔保事項、重大訴訟事項等而被上海證監局實施行政處罰。其中，上市公司、時任董事長、時任董秘、總經理等責任人均受到相應處罰。
楊兆全表示，上市公司要加強信息披露的管理，盡量減少信息披露的差錯和瑕疵，同時加強內部監督和內控。
（編輯 孫倩）
